Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen sääntelyn perusperiaatteet säilyvät uuden sääntelyn myötä ennallaan. Ilmoitusvelvollisten on tunnistettava asiakkaansa ja arvioitava toimintaansa ja asiakkaisiinsa liittyvät riskit. Uutta on se, että sääntely on jatkossa merkittäviltä osin suoraan jäsenvaltioissa sovellettavaa EU:n lainsäädäntöä.
Sääntelystä on myös tulossa huomattavan yksityiskohtaista. ST torjuu liian laajan ja yksityiskohtaisen sääntelyn. Rahanpesulainsäädännön tulee olla niin yksinkertaista ja selkeää, että tilintarkastajilla on realistiset mahdollisuudet täyttää ilmoitusvelvollisille asetettavat vaatimukset.
